心路独舞

中美社会养老保险和福利究竟有哪些不同

美国养老体制一些说法的澄清

网易教育论坛最近在谈到延迟退休、养老制度并轨等热点问题时，美国的相关制度常被拎出来作为国际接轨的佐证，但我发现很多提法只是有选择地挑出了一些有利自己的地方，有些只是表面的皮毛，更深层次的保障因素没有提到，还有一些甚至是误传，本文我特意挑选一些来澄清，在文章的最后我还贴出曾在新加坡一家刊物发表的有关美国养老制度的全面介绍，供有兴趣的网友参考。

首先在谈到欧美发达国家对养老金制度改革的近期动向时，常提到的是“延长退休年龄”是一致的趋势，尤其是美国“准备到2027年将退休年龄从65岁延长至67岁”等。而实际情况是，美国对退休年龄没有硬性规定，上面提到的“65岁”或“67岁”实际上只是领取“全额联邦社会安全养老金”规定的年龄，而作为美国社会养老的“社会安全养老金”也不是必须到了67岁才能领取，而是提前五年在62岁就能领取，只是领的数目要打些折扣而已。美国政府为鼓励大家延迟退休，67岁以后每推迟一年退休，每个月能领取的社会安全养老金数额也随之增高，但最迟不能超过72岁。如果因健康情况在62岁以前就不能工作了，可以领取社会安全残疾金；在退休年龄到达之前如果收入过低的话，还可以领取社会安全补助金，这些重要的保障措施让美国人对领取社会安全养老保险年龄的推高不像国内那么“敏感”。

更重要的是，美国社会联邦安全养老金只不过是美国人退休收入的一部分，对很多人来说甚至只是其中的一小部分。美国的养老收入主要来自三个途径，除上面提到的联邦社会安全养老金之外，还有雇主养老金计划和个人储蓄养老金计划，后两者的规定和社会安全养老金不同，一是账号上的钱从一开始就属于自己，二是从59岁半开始就可以免罚金领取，在这之前提取的话也可以，须补交税款和罚款；这之后可提取可不提取，若提取的话只交税，但到70岁半以后必须提取，详细情况请参阅后面的题为《详解美国的养老制度》一文。

全额领取美国社会安全养老金年龄的推高，还和美国养老保险缴纳的部分占收入的比率较低有关。在中国，人均缴纳的养老基金占月工资的28%，而在美国2014年的这个数字是6.2%，雇主要同额配付，而且美国人也只有年收入的前11.7万需要支付安全养老税，超过的收入部分就不交了。

美国社会安全养老金税率和领取年龄的变化鲜有争议还来自这个体系的公平和透明。首先社会安全税的征收是一视同仁的，普通老百姓、公务员甚至美国总统要交的比率都是一样的，只要有收入就得按比例来交纳，没人例外。其次，领取的社会安全养老金的福利数目只和缴税积分挂钩，与你是公务员、官员、总统还是普通老百姓无关，缴税积分越多退休领取的安全金越高，但有最高上限，而积分低的人领的就少，没有缴税积分的便领不到社会养老退休金。另外，美国人缴纳的社会安全税是专款专用，使用透明，哪里来的哪里去了纳税人有权监督，因此这部分款项的运作情况大家都知道，一旦需要作出调整的话也容易被纳税人理解和接受。最后也是最重要的，不论是社会安全养老税率的调整还是领取年龄的提高在美国都不是政府能一家说的算的，要公民投票最终国会立法通过，不仅纳税人有话语权，就是美国国会的议员们也是选举出来的，因此最终不管是什么结果纳税人也相对容易接受了。

如前所述，在美国养老收入中，社会安全养老金只是其中的一部分，对很多人来说甚至只是其中的一小部分，但这一部分既然是全社会性的，在征收和福利上就得一视同仁，国内很多争议的焦点在于公务员不缴纳养老保险却被纳入社保体系，这实际上是一种制度不公，显然养老金在交纳和福利上不并轨，延迟退休便是“以贫养富”。在美国公务员的收入相对来说是不高的，社会安全退休养老的缴纳和福利却和其他美国人一样，于是雇主常会推出一些相对较好的雇主退休计划来弥补，以让公务员的位置更有吸引力，否则便没人愿应聘了。但如下文所示，雇主计划不是雇主给你钱，而常是本人存进外加雇主跟进的，再加上政府税收优惠，整个操作是一个完整复杂的系统，但基点都是公平透明，详细的情况请参考下文。

＊＊＊＊＊＊

详解美国的养老制度

心路独舞

美国是一个联邦制的国家，因此没有统一的退休养老制度，也没有强制退休年龄的规定，美国人的退休养老主要依赖以下三个方面：联邦社会安全养老金、雇主养老金计划和个人储蓄养老金计划。

一、联邦社会安全养老金（SocialSecurityBenefit）

联邦社会安全养老金来自联邦社会安全福利制度，它是美国最基本的养老保险制度，源于1936年罗斯福总统签署的《社会安全法案》，以后经不断补充修订，其基本条款沿用至今。

1、社会安全养老金的运作方式

安全养老金是联邦政府强制性的养老保险计划，它通过对个人收入征收社会安全税的方式筹集，这项税收与美国其他税收分开管理，专项供给社会安全养老金。其运营模式采取的是现收现付制，即当期的社会安全税税收用于当期的保险金支出，不足的部分由政府财政保障。

在美国，社会安全税的征收是强制性的，由雇主和雇员按同一税率共同缴纳，自雇的人既是雇员又是雇主，需负担所有的社会安全税。应缴社会安全税在总收入中所占的比率取决于年总收入的多少，采取分段计算的办法，一般来讲收入低的人社会安全税率相对也较低，反之亦然。但个人年收入中必须征收社会安全税的部分是有上限的，这个上限因通货膨胀等因素逐年升高，2014年的规定是11.7万美元以内的收入要缴纳社会安全税，超过上限部分的收入就不用交社会安全税了。

美国的所有公民都有一个社会安全号（socialsecuritynumber），这个号码对应着自己的纳税记录，其中尤其对应着社会安全税的缴纳情况和有资格享受的社会安全福利等。

2、领取社会安全养老金的资格

领取社会安全养老金的资格主要是两个，一个是积累的社会安全养老金的点数，另一个是年龄。

社会安全养老金点数的积累来自纳税记录。在美国，每个工作的纳税人只要月收入不低于1160美元就可获得点数，收入增加，缴纳的社安税增加，积累的点数也随之增加，每年最多能积累4个点，达到40点后才能领到全额社会安全养老金，否则就会有折扣。那些没有积累过任何社会安全点数的人怎么办呢？如是货真价实的穷人，没任何其他收入和极少个人资产的话，养老则纯粹是国家买单，可以申请一个名为“补充社会安全金”的社安项目（SupplementalSocialSecurity），它专门为没有或极低收入的人群设立，也包括没有收入的盲人和残疾人，后者领取社会安全金没有年龄上的限制。

近些年，联邦法律规定的可领取社会安全养老金的年龄有不断提高的趋势。目前能享受全额养老金的年龄是67岁，但允许提前到62岁退休，只是社会安全养老金会减额发给，每提前一个月退休养老金会减发0.56%。当然也可选择推迟退休，每推迟一个月退休时养老金会增发0.25%，最多可再推迟5年，年满72岁后退休者养老金不再增加。

3、社会安全养老金的收入有多少

退休的美国人每个月究竟能领取多少社会安全养老金呢？根据每个人积累点数的不同，能得到的社会安全养老金的数目也不同，据美国社会安全局公布的数字，2013年每人每月平均获得的社会安全养老金为1269美元。社会安全养老金没最低下限，若2014年退休的话，可能的最高社会安全养老金为2642美元。

那么，有资格领取“补充社会安全金”的穷人每月能领到多少钱呢？按照社安局公布的数字个人最高可领到710美元，夫妇都符合标准的每月可领取1066美元，加上食品卷和国家补贴住房等其他福利，这样的收入生存是没有问题的。

4、社会安全金有什么特点

联邦政府发放的社会全养老金是美国工薪阶层养老的重要收入，也是美国社会福利的安全保障，它主要有以下特色。

特色一、人寿保险功能

美国社会安全金不仅保障工薪族在退休后能有基本的收入，也兼顾保障那些因受伤或生病而无法工作的人，他们可从社会安全金中的残疾者项目领取一些收入；另外如果一家之主过世了，他留下的孤儿寡母也可以通过领取社安金来渡难关。

特色二、社安金通常伴随物价指数调涨

特色三、社安金涵盖九成以上的是工薪族，1400万老人因领取社安金脱贫，若是没有社安养老金，美国65岁以上的老人中会有四年收入低于政府规定的贫困线标准。

特色四、儿童也可以享受“养老金”。如果父亲或母亲过世，家中不到18岁的孩子可享受过世人员的社安金，照顾孩子的遗孀也同样有享受的资格。

特色六、社安养老金金尤其造福女性退休者。美国大部分女性的收入比男性低，加之为照顾儿女很多成为全职妈妈，这使得社安养老金对于退休女性尤为重要。另外，夫妻中若领取社安养老金的人去世，配偶可继续领取过世配偶的社安金，这对于年长尤其是女性的生活是个不小的帮助。

对美国大多数退休人而言，社会安全金是养老金的一个重要来源，尤其是对中、低收入家庭，社会安全金在退休后收入中所占的比例较大，它是一种普及全美国公民的养老金计划，也是美国养老金计划的基石。

二、雇主养老金计划（EmployerRetirementBenefit）

雇主养老金计划的重要性某种程度上超过了社会安全养老金，据统计从这个计划领取的退休金约占退休人员总收入的40%左右。雇主养老金计划由各单位自愿建立，政府给雇主提供税收优惠鼓励，目前全美有60%的雇员参加了雇主养老金计划。

1、雇主养老金计划的运作方式

雇主养老金金计划主要有两类，一类是确定待遇型的养老金计划，另一类是以个人账户为基础的缴费确定待遇型的养老计划。

确定待遇型的养老计划是指雇员在退休时所获的待遇是确定的，这种养老金计划不实行个人帐户制度，一般情况下缴费由雇主全部承担，雇员不缴费。由于在雇员退休时雇主有义务支付固定的待遇，所以雇主缴费多少部分取决于养老金投资收益的状况，若收益较好的话，雇主就可以少缴费甚至暂时不缴费，反之就得多缴，甚至可能破产。

缴费确定福利计划是近一、二十年才发展起来的，美国政府还专门给与税收优惠的政策扶持来鼓励其发展。这种计划又称“个人帐户计划”，它可以是单独由雇主为雇员投入形成的养老金账户，比如我享受的弗吉尼亚州雇员的401(a)计划，由雇主每年将相当雇员工资的10.5%的数量投入雇员养老账户。它也可是由雇主和雇员共同缴纳一定比例费用形成的养老金帐户，雇员存入的额度自己确定，但不能超过规定的上限，雇主缴纳的数额常和雇员相同，也可以是约定的比例，美国常见的401K退休投资计划就是典型的一种。这种计划雇主不必承担在将来提供确定额度养老金的义务，只需按预先规定的额度比例存入款项即可。

2、雇主养老金计划的领取资格

待遇确定型养老金计划中，多数雇主都会规定一个最低服务年限，如至少要为雇主服务15年等，若雇员达不到这一条件就享受不到雇主的养老金待遇。另外雇员在退休之前也不能提前支取，若雇员在退休前死亡，雇主也不必向其家属提供养老金，只需一次性支付定额的抚恤金即可。

缴费确定福利型的养老金计划，账号上的钱从一开始就属于雇员，但雇员在59岁半之前不能随意提取，否则必须补交税款并且缴纳罚款；这之后可提取可不提取，若提取的话只交税，但到70岁半以后必须提取。

3、雇主养老金计划能有多少退休金

确定待遇型的养老金取决于服务年限、服务时的工资等，而缴费确定待遇型的养老金计划，雇员最后获取养老金的多少取决于缴费年限的长短、缴费数量的多少和投资收益的高低。

4、雇主养老金计划的特点

对于雇员来说，待遇确定型养老金计划没有缴费的压力，但是影响工作流动；对于企业而言，待遇确定性养老金计划能够减少一定时期内的成本支出，但是由于养老金的支付总额是一个庞大的未知数，所以会导致公司利润的波动，影响公司的财务稳定，甚至导致破产。

缴费确定待遇型养老金计划对雇员有很强的吸引力，雇员可以灵活选择帐户资产的投资方式，也可以转移到其他的雇主养老金帐户、基金或保险公司，若雇员在退休前死亡，养老金帐户的金额可以转给雇员的家属，雇员也可以依需要提前享用养老金帐户。当然这一养老金计划也有不足，主要表现在由于雇员缴费比例以及缴费年度的差异导致养老金计划金额差距较大，另外由于政府采取的税收延迟优惠会导致雇员最后在享用养老金时一下子支付数量可观的所得税等。

以上说的是美国雇主养老金计划中两种最主要的形式，随着高新技术产业的不断发展，采用待遇确定计划的雇主数量有所下降，而缴费确定计划的发展很快，新建立的雇主养老金计划中大多选择这种类型。

三、个人储蓄养老金计划（IndividualRetirementAccount）

个人储蓄养老金计划比较简单，属个人退休账户养老金，它是由联邦政府提供税收优惠、个人自愿参加的养老金计划。按美国现行法律规定，所有70岁以下且有收入者均可开设个人退休金账户。个人养老金账户依税收待遇主要分成两种，一种是税收延迟，即个人在向退休金帐户注入资金时免收个人所得税，只有到提款时才收取税收，目前每年最多可免税投入不超过5500美元；另一种是税收免除，即在注入资金时仍收取个人所得税，只是对本金最后获得的投资收益免收。

结束语

美国的养老金计划结构完善，将政府、雇主和个人三方有机结合在一起，养老保障是三方的共有责任，政府起统筹协调的核心作用，在保障社会安全养老的前提下，适当提供各种形式的税收和政策优惠，进而促进其它形式养老金计划的健康发展。

美国顶尖科学家最新研究报告，转基因食品是否有毒

美国顶尖科学家最新研究报告，转基因食品是否有毒？

心路独舞

转基因食品的安全性一直是国内的热点话题，我就曾收到过很多读者的留言和询问，因此一直想找个美国相关专家做一个深度访谈。这次去波士顿培训的途中在耶鲁大学停留看一个朋友，恰好是该领域的专家级人物，问起这个话题他赶紧说不用采访我了，最新美国国家科学、工程和医学研究院最近公布了一个系统研究报告，我于是马上搜出来，以下是关于这个报告的主要内容。

转基因作物（缩写GMO），通常指的是科学家在实验室进行基因改良后得到的植物，因此“转基因”并不是一个正确的叫法，严格的名词应该是“基因工程”，美国最常见的转基因植物包括玉米、大豆和棉花，此外也有油菜籽、苜蓿、甜菜、木瓜和美式南瓜。自上世纪八十年代始，美国的生物学家就已经在使用基因工程技术取得或改善植物的一些特性，譬如延长水果的保质期、增加维生素含量或抗病灾等，然而目前取得广泛商业应用的只有那些能演变出能抗除草剂和对害虫有毒性庄稼的基因工程技术。

一、研究对象

最近，美国国家科学、工程和医学研究院（NationalAcademiesofSciences,Engineering,andMedicine）的专家团队（具体名单列在最后），对目前已商业化的转基因植物和食品完成了一项系统的研究，他们使用了在过去二十多年里收集的证据，对900项基因工程技术相关的研究成果和论文进行了检验，其中包含关于玉米、大豆、棉花等几乎目前所有已商业化的基因工程植物的开发、使用和影响，甚至深入到基因工程和传统育种植物的具体数据，除此之外他们还在三个公开听证会、15个公共网络研讨会上听取了80个持各种不同观点演讲者的报告，同时研究分析了700多个公众评论，以全面了解围绕基因工程庄稼的各种不同看法。这项研究的目的是为解答公众越来越关注的转基因食品安全问题。

二、研究结论

研究结果显示，没有证据证实转基因和传统育种技术的庄稼之间有什么明显不同，基因工程和传统育种技术之间的差别已经越来越不明显，尽管其对健康和环境的长期、细微影响的研究和评估存在很大困难，但研究委员会发现，目前已商业化的基因工程食品对人体健康的影响并不比传统育种技术食品更有危害，也没有影响环境的证据，相反，庄稼对目前基因工程优点本身演变的抗拒性才是农业面临的最大问题。

1、对人类健康的影响

委员会调查了所有的研究成果，没发现任何食用基因工程食品直接危害人体健康的证据。动物和化学成分研究证实转基因食品并不比常规来源的食品更不安全，或对人体健康构成威胁。尽管缺少转基因食品的长期流行病学研究结果，但目前已有的研究数据证实，食用转基因食品并不导致任何疾病或长期的健康问题，相反却有证据表明，抗害虫庄稼反而对健康有利，因为减少了杀虫剂的使用。目前有些正在开发的一些基因工程植物甚至是专门为改善人类健康设计的，如增加胡萝卜素含量来减少发展中国家的维生素A缺乏症和眼盲等。

2、对环境的影响

研究发现，种植抗害虫或抗除草剂的基因工程庄稼并没有减少农场植物和昆虫的种类，有时还导致昆虫种类的增加，虽然基因会从基因工程植物向野生种类转移，但目前并没有发现任何对环境有负面影响的证据，对此的长期影响研究将是一个很难进行的课题，也很难得出确定性的结论。

3、对农业的影响

现有的证据表明，种植基因工程的大豆、棉花和玉米有更好的经济效益，尤其是小型农场在沿用基因工程品种的最初几年内，那些能得到机构资助和帮助的农场主收益最大。在产量增加上，理论上抗害虫基因工程庄稼会减少因害虫造成的损失，从而应该提高增产的幅度，但委员会评估了在引入基因工程大豆、棉花和玉米前后各十年产量的数据，并不能证实基因工程能够增加庄稼的产量，委员会认为未来的基因工程技术或许会增加产量提高的速度，但需要进一步广泛研究才能确定。

三、委员会提议

委员会认为，不管是基因工程还是传统育种技术，目的都是改善植物的基因，从而增加食物的安全性，因此立法不应该苛求采用的手段，而是最终得到什么样的产品，立法应该集中在新植物的新特性和其危害上，为确定一个新物种是否应该进行安全性测试，立法者不应该追究它是基因工程来的还是传统育种来的，而是应集中确定在植物中能引入（不管是有意还是无意）什么样的特点、引入多少会对人体健康和环境造成危害、危害的可能程度和人体能接受的程度等。目前的新“-omics”分析技术已能够测出植物性质的微小变化，因此能够测出新庄稼种类里不希望出现的一些变化。

类似观点在以前其他机构的研究报告中也提到过，因为目前美国农业部（USDA）和环境保护署（EPA）对新植物种类的评估和批准主要取决于生产工艺，但这已越来越被证实并不科学，也落后与基因编辑和合成生物学的飞速发展。目前，传统育种和基因工程技术之间的差别已经越来越不明显，例如基因编辑技术CRISPR/Cas9可用取代一个

美国护照和中国护照真有巨大不同吗？

心路独舞在此抗议猫扑等网站的网友不注明转载，甚至还故意隐去原作者的名字！！！有人曾和我说，有一位网友在新浪微博上发文称中美护照存在差异：“在美国护照中有这样一句话：不管你身处何方，美国政府都是你强大的后盾”。而在中国护照中有的只有这样一句话：“请严格遵守当地的法律，并尊重那里的风俗习惯。”一天之内，该条微博的转发近六千次，而评论也有近两千多。在网友的评论中，大多是负面评价和恶意揣测，有网友评论道：“中国人一向能忍就忍的，都成忍者神龟了。”在百度上搜索也发现，关于这段“中美护照差异”的文字的网页超过百万。上述说法勾起了我的好奇心，说实在的，以前我都没这么仔细地看过两本护照。于是找来两本护照，仔细比较了一下。正面大同小异，只是颜色有差异。中国护照的第一页，简单直接。美国护照这一页的意思和中国的那一页差不多，但措辞稍微严谨一些，同时用了三种语言，英语，法语，西班牙语。关于信息这页，大同小异，只是美国孩子生下来就有自己单独的护照，看看丫丫不到三岁时的护照。除了签证页，中国护照的最后一页是一些注意事项。美国相对比较罗嗦，但和上面中国护照对比，罗列的事情也差不多少。1.别人用你的护照是犯法的。 2.这本护照属于美国政府财产。 3.丢了要报警。 4.涂改，伪造犯法。 另外还提供了一页用来填写地址和紧急联系人信息，以便国外旅行时，有什么紧急情况大使馆和外国政府可以与持照人的美国亲属立刻取得联系。这一页特别详细，翻译过来的大致意思是：去在国外旅行时，1.有关旅行的信息和警告事项的政府网页。2.健康和注射疫苗信息的电话和网站。3.健康保险的信息。4.必须有有效、签字的护照和进入外国的签证。5.填好紧急联系人的信息。6.别触犯当地法律（说中国护照上有这条是谣言，而美国护照上还真有。）7.不要携带非法毒品。8.注意人身安全。9.小心安全威胁，看好行李，不要接受陌生人的包裹。10.遇到自然灾害时要记得和家人尽快取得联系。11.记得和美国大使馆登记。12.采取措施预防孩子不遭受国际绑架。13.小心会被取消国籍的事情，这条写得特别细，又分了好几点： a.加入他国国籍 b.向他国宣誓效忠 c.在他国参军 d.为他国政府工作（间谍的潜台词） e.正式宣布放弃美国籍。14.双重国籍的人可能受另一国籍的法律限制，有时美国政府也帮不了你。这是最后一页，不过罗列了一些取得有关携带物资、过海关、农副产品、纳税、和社安费等信息的政府部门和其联系方式。仔细比较，好像没什么差别的，又何来某些网友说得那么极端？！